퇴직연금 수령 시 가장 유리한 방법은 무엇일까요? IRP 계좌를 통해 세금 부담을 줄이고 연금처럼 수령하는 법, 퇴직소득세 감면 방법과 절세 전략까지. 실전 경험을 바탕으로 퇴직연금 수령과 IRP 활용법을 자세히 안내드립니다.
수십 년간 모은 퇴직연금, 어떻게 받는 게 가장 유리할까요?
2025년, 베이비부머 세대와 50대 직장인의 퇴직이 본격화되면서 퇴직연금에 대한 관심이 높아지고 있습니다.
하지만 막상 퇴직금 수령을 앞두면 “언제, 어떻게, 얼마를 받아야 할지” 막막한 게 현실입니다.
특히 최근에는 IRP(개인형 퇴직연금)를 통해 퇴직연금을 절세하면서 연금처럼 수령할 수 있는 방법이 주목받고 있습니다.
저 역시 2023년 말 퇴직 후 IRP를 활용해 연금을 받고 있는 50대 후반의 직장인이며, 실전에서 겪은 경험을 바탕으로 가장 효율적인 퇴직연금 수령 방법을 정리해보았습니다.
“퇴직연금은 단순한 ‘돈 받기’가 아닙니다. 노후의 삶의 질을 결정하는 ‘연금설계’입니다.”
퇴직연금이란 무엇인가?
퇴직연금이란 회사가 근로자에게 지급할 퇴직금을 금융기관에 맡기고, 일정 운용 기간 후 근로자가 수령하도록 한 제도입니다.
2005년 퇴직연금제도 도입 이후 대부분의 사업장이 이 제도를 채택하고 있으며, 제도 유형에 따라 수령 방식과 운용 주체가 달라집니다.
| 제도 유형 | 설명 | 운용 주체 |
|---|---|---|
| DB형 (확정급여형) | 퇴직 시 수령 금액이 사전에 확정된 제도 | 회사 책임 |
| DC형 (확정기여형) | 회사가 납입한 금액을 개인이 운용 | 근로자 책임 |
| IRP형 (개인형퇴직연금) | 개인이 퇴직금 또는 추가 납입금을 운용 | 개인 |
퇴직연금 수령방법 2가지
퇴직연금을 수령하는 방법은 일시금 수령과 연금 수령 두 가지입니다.
1. 일시금 수령
- 퇴직금 전액을 한 번에 수령
- 퇴직소득세 부과로 세금이 큼
- 5천만 원 이상 수령 시 세율 증가 (최대 33%)
저는 처음에 일시금 수령을 고려했습니다. 하지만 수령 후 자산을 잘못 운용하면 노후 생활이 불안해질 수 있다는 우려 때문에 포기했습니다.
2. 연금 수령(IRP 활용)
- 퇴직연금을 IRP 계좌로 이전 후 매달 연금처럼 수령
- 퇴직소득세의 최대 30% 감면
- 연금소득세 3.3~5.5%만 부과
예시:
| 수령 방법 | 세금 | 실 수령액 |
|---|---|---|
| 일시금 | 퇴직소득세 약 500만 원 | 4,500만 원 |
| IRP 연금 | 연금소득세 약 300만 원 | 4,700만 원 |
IRP(개인형 퇴직연금) 제대로 활용하는 법
IRP란 개인이 스스로 가입하고 운용하는 퇴직연금 계좌입니다.
퇴직 후 퇴직금을 이전하여 연금으로 받을 수 있으며, 재직 중에도 매년 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
IRP 계좌의 주요 혜택
- 세액공제: 연간 최대 900만 원까지 (연금저축포함 700만 원)
- 퇴직소득세 30% 감면 가능
- 운용 수익에 대한 과세 이연
2023년 말 퇴직 후, IRP를 통해 매달 80만 원씩 수령 중입니다.
퇴직금을 IRP에 넣은 덕분에 연금소득세 외에 별도 세금 부담이 줄었고, TDF2035 펀드에 일부 자산을 투자해 자산 증식 효과도 기대하고 있습니다.
IRP 개설 및 수령 절차
- 회사로부터 퇴직금 확인서 수령
- IRP 계좌 개설 (은행, 증권사 가능)
- 퇴직연금 IRP 계좌로 이전 신청
- 연금 수령 기간 및 금액 설정
IRP 계좌는 온라인 증권사에서 개설 시 수수료가 낮고 상품이 다양합니다.
| 금융사 | 특징 |
|---|---|
| 삼성증권 IRP | ETF 중심, 수수료 낮음 |
| 미래에셋증권 IRP | 글로벌 펀드 다양 |
| NH투자증권 IRP | TDF 운용 편리, 모바일 앱 편리 |
IRP 선택 시 주의사항 및 꿀팁
- 수수료 비교 필수 (운용관리수수료 vs 자산관리수수료)
- 상품 다양성 확인: TDF, 채권형펀드, ETF 등
- 자동이체 설정 시 납입 편리성 증가
제가 처음 가입한 은행 IRP는 예금 위주 상품만 가능해서 투자에 한계가 많았습니다.
결국 증권사로 갈아탄 뒤 더 낮은 수수료와 다양한 상품으로 IRP를 활용하고 있습니다.
자주 묻는 질문 FAQ
Q1. IRP 연금 수령은 언제부터 가능할까요?
A. 만 55세 이상부터 연금 수령이 가능하며, 최소 5년 이상 수령해야 연금소득세 혜택을 받을 수 있습니다.
Q2. 퇴직금 전액을 IRP로 넣어야 하나요?
A. 일부만 이전도 가능하지만, 세제혜택을 극대화하려면 전액 이전이 유리합니다.
Q3. IRP 계좌 해지하면 세금은 어떻게 되나요?
A. 중도 해지 시 세액공제 받은 금액에 대해 추징세가 부과될 수 있으므로 주의가 필요합니다.
결론: 퇴직연금, 전략적으로 수령하라
퇴직연금은 단순한 수당이 아닙니다. ‘노후의 월급’이자 당신의 미래를 지키는 재정 수단입니다.
IRP를 통해 연금처럼 수령하는 방식은 세금을 줄이고, 자산을 보호하며, 안정적인 현금 흐름을 만드는 가장 현명한 방법입니다.
저 역시 퇴직 당시 일시금 수령을 고민했지만, IRP를 활용하면서 절세 혜택과 장기적인 자산 안정성을 얻을 수 있었습니다. 수익률이 낮더라도, 세금을 줄이고 계획적으로 나눠 받는 것이 훨씬 유리하다는 걸 체감했습니다.
퇴직을 앞둔 지금, 혹은 아직 시간이 남았더라도 IRP 계좌를 미리 준비하고 전략적으로 설계해두는 것이 가장 중요한 노후 설계입니다.
“지금 IRP를 준비하는 것이, 10년 뒤 당신의 삶을 바꿉니다.”
더 자세한 내용은 금융감독원 연금포털에서 공식 정보를 확인해보시기 바랍니다.